간주임대료 말인데

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전에 부가세 신고할때 그냥 건별에 혼합으로만 바꾸고 대변에 부가세예수금, 임대료수입 이렇게 뒀거든? 세무사님이 일단 이렇게 해두기만 하라고 하셔서

근데 그러면 계속 차액이 뜨잖아

전기를 보니까 그냥 혼합을 현금으로만 바꾼것도 있고 세금과공과 처리한것도 있던데

원래 간주임대료는 부가세를 세금과공과 처리하는 게 맞는거 아닌가.....? 예외가 있나?! 찾아봐도 모르겟어서 ㅠㅠ

[익인1]

맞아 부가세만 분개해놓고 간주임대료 계산해서 수입금액 들어가야하면 수입금액에 넣고 ..

[글쓴이]

분개를 현금으로 해서 (차)현금 (대)부가세 / (차)현금 (대)임대료수입 이렇게 돼있는게 수입금액에 들어간거야.....?
저번 부가세 신고 보니까 수입금액 제외에 아무 금액도 없는데 세금과공과 처리됐던데..... 이건 뭐야???
그냥 특별히 얘기없으면 원래 혼합으로 차액 뜨는대로 둬도 되나...?

[익인1]

원래 간주임대료는 부가세 신고할때는 수입금액 포함해서 넣고
분개는 부가세만큼만 (차) 세금과공과 /(대) 부가세예수금 이렇게 해놓고
공급가액부분은 종소세할때 간주임대료 계산해서 수입금액 빼거나 넣거나 하는거야
근데 쓰니 세무사가 일단 둬라고했으면 임의로 바꾸지말고 두는게 좋을듯 !

[글쓴이]

아!!! 고마워!!!