소득세 예수금 분개 질문있어 ㅠㅠ

급여분개시 잡아두는 소득세 예수금인데

전기이월 금액 26,080

6/28일까지 소득세 누계액이 189,900

 

근데 홈텍스에 납부내역증명서에는 7/1일자로 납부한 금액이 125,620인거야

말이 안되잖아... 원천징수신고서 보니까 반기 납부 163,820원에서 환급세액 38,200이 차감 돼서 125,620원 납부를 한거더라고

그럼 계정별원장에 전기이월 금액이 -38,200원이 되어야 맞는건데 금액이 다른거 보니까 전임자가 뭔갈 잘 못 해둔거 같은데..

이런 경우 차액은 어떤 식으로 분개해야 돼??ㅠㅠ

일단 전기이월 금액 26,080원 1월1일자 출금 걸어서 없애고 

7/1일자로 차변 예수금 163,820 대변 현금125,620 일케 하고 환금세액은 어떤 계정과목을 걸어야하는건지 모르겠어 ㅠㅠ

참고로 개인업장이고 성실 아니야!

[익인1]

1월에 납부한 금액은 얼마인데!?

[글쓴이]

23년 반기 신고서 보니까 소득세를 아예 납부 안하셨더라구 홈텍스도 발급불가라고 뜨고...

[익인1]

38,200은 연말정산환급분아니야? 23하반기근로소득세가 아예금액이없다고? 신고서상금액도없으!?

[글쓴이]

응....신고서 상으로 금액이 없어 작년 서류 찾아보니까 38200이 23년 상반기 환급세액인데 하반기에 소득세 칸이 아예 비어있어서 그대로 24년까지 넘어온거 같아!

[익인1]

음 그럼 신고서상 소득세 자체가0인데 예수금은 잡혀있다고? 급여입력하는 페이지랑 전표입력하는곳이랑 비교해봐봐 왜예수금을 입력해놨는지

[글쓴이]

1에게
24년부터는 예수금 잡혀 있고 23년 하반기는 급여 분개할때 소득세 예수를 안했어!

[익인1]

글쓴이에게
그럼장부상에 26,080원 금액이 언제 잡힌건데!?

[익인1]

1에게
통장정리안하는업체고 그냥 작은 개인업체면 걍출금처리해버려도 되긴함 ㅎㅎ

[글쓴이]

1에게
작년 6/30일자로 예수된 금액!!
아 그래? 그럼 1/1일자로 26,080 출금으로 털고
실제 납부액 금액 빼고 차액은 입금으로 털면 되나??

[익인1]

글쓴이에게
엉 실제납부도 출금해놓고 차액도 연말정산 선급금 잡아놓고 그거랑 대체하면되긴행

[익인1]

1에게
이건 사무실마다 다 달라서 걍 전년도꺼나 다른거래처꺼 들어가보고 연말정산 환급된거 어떻게 잡아놨는지 보고 따라해!!

[글쓴이]

1에게
작년도에 한거 찾아보니까 7/10일자로 차 미수금 대 예수금 이렇게 해서 대체 했네 그리고 남은 금액은 전기이월 되고... 내가 연말정산 선급금이랑 대체-> 이 말이 잘 이해가 안가서 ㅠㅠ 그러니까 차액38,200 남은걸 차 미수금 대 예수금 이렇게 해서 없애라는거야??

[익인1]

글쓴이에게
엉엉 38,200이 미수금으로 잡혀있으면 그거랑 대체해!!! 계정과목이 사무실마다 달라서 ㅎㅎ엉

[글쓴이]

1에게
자꾸 물어봐서 정말정말 미안한데 38,020은 미수금으로 잡혀 있지 않고 작년거 보니까 이런 식으로 분개 되어 있어 24년에 전기이월 돼서 넘어온 금액은 -28,640(미등록거래처)고!!! 근데 소득세 예수금 차액은 38,200이잖아 그럼 또 금액이 안맞는데 어떤 식으로 대체 하라는거야??ㅠㅠ